  1 感谢布织道 老师的整理和分享！ 微信公众号：审计实践（ID：one_auditor） 2020年6月10日，据媒体报道，南京女子李某使用本人及其亲友的证件频繁购买机票和航空延误险，并利用航空延误频繁理赔，五年内获利近300万元。
李某曾经从事过航空服务类工作，由于对飞机延误信息及保险理赔的流程都有所了解，便打起了骗取保险公司理赔金的主意。李某从亲友处获取20多个身份证号以及护照号，利用每一个身份最多购买30到40份延误险。购买一份航空延误险的保费大概是40元左右，保险公司因飞机延误而赔付的金额在400到2000元不等，如果延误时间长，赔付的费用甚至可以到7000-8000多元。李某还凭借曾经航空服务类工作经历，挑选延误率较高的航班，从而获得更高额的理赔金。从2015年至今，李某通过上述操作900次，获得理赔金近300万元。 诈骗罪的构成要件之一是嫌疑人虚构事实，无中生有。李某事实上购买了机票，之后又购买了航空延误险，这两件事都是真实发生的。保险合同是“射幸合同”—有可能发生，也可能不发生。李某通过正规渠道购买的机票和延误险，在飞机延误的前提下，李某利用了行业漏洞，属于投机行为但不是犯罪。李某购买机票和延误险，可以适用《合同法》和《保险法》。如果在被借用身份证件的人不知情的情况下，且没有购买保险的真实意愿，保险合同无效，李某应该返还理赔金。同时，李某的行为还违反了《居民身份证法》。依据《刑法》规定，保险诈骗罪是指以非法获取保险金为目的，违反保险法规，采用虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等方法，向保险公司骗取保险金，数额较大的行为。如果李某使用自己的身份证件购买机票及延误险，客观上并未虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等，只是利用制度、条款上的漏洞不当获取保险理赔金，不属于骗保。如果李某使用他人的身份证件购买机票及延误险，非他人的真实意思表示，李某欺骗了保险公司对于保险主体、理赔主体、航班购买主体的正确认知，是诈骗行为。除了上述两个观点，法律人士或保险公司的专业人士还有一些更技术的观点，也欢迎大家留言补充和讨论。我们也经常看到一些职业打假者，他们大多没有购买“假冒商品”的真实意愿，而是通过购买假冒商品来揭露制造或贩卖假冒商品的商家。但现实中也发现不少所谓“打假者”或者所谓“维护消费者权益”的人并不是真正为了打假，而是了获取不当利益。他们通过虚假的购买行为，钻合同、条款以及流程上的漏洞，甚至故意诱导商家做出不合规的销售行为，从而数倍于原商品价格的赔偿金。对于一些相对弱势的商家，由于抓不到充足的证据，也只能自认倒霉。而一些监管机关，大部分为了维护稳定，一般也会责令商家赔付而息事宁人。1.组织里的审计人员不仅要能揭示出内部的风险，还要发现组织外部的非法行为给组织带来的风险或损失。2.审计人员要通过对法律法规和法律案例的学习，掌握抓住问题主要矛盾的能力。审计人员应该向法律人员学习对问题的定性，抓住问题的核心。3.审计人员在实际检查中，需要找到问题责任人的真实动机。4.对经济合同的审核不仅是法务人员的职责，审计人员还要通过合同审计发现制度或流程的缺陷。本文为布织道 授权转载文章。尊重原创！未经原作者授权，请勿擅自转载！
id：one_auditor
从事内部审计工作也好，从事财务工作或风控工作也好，我们都会有自己的想法和思考。这个公众号就是希望把大家思想的火花聚集起来，聚成越来越大的火焰，形成我们工作中的能力和动力，推动我们更快前行。
|
厦门康莱德七尚安达仕华尔道夫万豪希尔顿佰翔温德姆酒店折扣优惠
大促｜秦皇岛香格里拉酒店/北戴河阿尔卡迪亚喜来登/阿那亚万豪
送不夜城门票 三亚山海天JW万豪酒店1晚起含含双早赠游艇出海
海南香水湾富力万豪度假酒店3天2晚套餐陵水三亚旅游海景亲子游
暑期海南旅游陵水香水湾富力万豪度假酒店3天2晚海景亲子游夏令营
深圳前海JEN华侨城金茂JW万豪酒店优惠套餐预订代订含早升待
发表于 2020-6-19 21:25:28
